办法是一个法规名词，是有关机关或部门根据党和国家的方针、政策及有关法规、规定，就某一方面的工作或问题提出具体做法和要求的文件。根据内容、性质的不同，办法可分为实施文件办法和工作管理办法两种。从结构上而言，办法由首部和正文两部分组成， 以下是为大家整理的关于个人公务卡结算管理办法3篇 , 供大家参考选择。
个人公务卡结算管理办法3篇
【篇一】个人公务卡结算管理办法
兰坪县农业和科学技术局
公务卡管理办法
为进一步深化财政国库集中支付制度改革，减少现金结算，规范财务管理，根据根据兰政办发[2010]122号及兰政办发[2011]92号文件的相关规定，结合本单位实际情况，特制定本办法。 一、公务卡的性质 本规定所称公务卡，是指单位职工个人持有（以下简称：持卡人）使用，主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡（银联标准信用卡—即先消费、后还款）。该卡不仅具备一般银行贷记卡的所有功能，而且具有财政财务管理的公务属性。公务卡定位于个人，法律责任主体为公务卡持有人。 二、公务卡的申办 我单位根据工作需要及职工个人情况，为相关在职在编的部分职工申办了公务卡，由职工个人与提供公务卡的中国农业银行兰坪县支行（以下简称“发卡行”）签订申办协议、单位财务管理部门统一申办。公务卡及其密码安全由职工个人负责。公务卡遗失或损毁后，由持卡人自行到发卡行按原有信用额度申请办理补、换卡手续，并及时通知单位财务管理部门，补、换卡后原卡自动失效。持卡人不得出借、出租公务卡。 公务卡初始授信额度由发卡行按有关规定的上限内。特殊情况下持卡人信用额度不能满足公务消费时，由持卡人向单位提出申请，经单位领导批准后，财务管理部门协助解决（可向发卡行申请追加临时授信额度，或者存入现金）。 三、公务卡支付管理 （一）公务卡支付范围 公务卡仅办理人民币支付结算业务。 单位原使用现金结算的办公费、差旅费、培训费、会议费、交通费、招待费和零星购买支出等，具备刷卡条件的必须使用公务卡刷卡结算。但一次性消费在1万元（含1万元）以上的会议费、培训费和其它支出，2万元（含2万元）以上的接待费，均采取转账方式直接支付，持卡人不得使用公务卡支付。 （二）公务卡支付规定 持卡人进行公务活动消费时，凡具备刷卡条件的，必须使用公务卡刷卡结算，否则，单位不报销其费用。 （三）公务卡支付的个人结算 公务卡可用于个人支付结算业务，但不得办理财务报销手续。单位不承担私人消费行为引至的一切责任。 四、公务卡财务报销管理 （一）公务卡财务报销的时限 持卡人使用公务卡结算的公务支出，必须在发卡行规定的免息还款期前10个工作日内到单位财务部门办理完报销手续。按照农行规定，我局公务卡账单日为每月10日。持卡人使用公务卡消费后，必须在账单日后20日内还款，逾期将产生罚息和不良信用记录。因此，公务消费后，持卡人必须在还款最后期限日（每月16日）前10天到财务部门办理报销还款手续。因个人报账不及时造成的罚息、滞纳金等相关费用，以及由此带来的对个人资信影响等责任，由持卡人承担。单位报销不及时产生的费用及责任，由单位承担。 持卡人应全面准确理解公务卡的相关知识和规定（特别是发卡行的具体规定），避免公务消费和私人消费逾期欠款，从而避免罚息损失，确保公务消费的顺利支付。 （二）公务卡财务审核报销程序 持卡人办理公务卡消费支出报销业务时，须填制报销凭证，报销凭证必须逐一同时附上银行卡刷卡消费凭证（记载有“消费”字样的POS单）和发票，按照单位财务审批程序审批。 单位财务人员在收到持卡人提交的报账凭证时，须登陆发卡行提供的公务卡支持系统，对持卡人提交的刷卡消费凭证逐一进行真实性、合规性审核并对其负责，同时向持卡人出具收据，注明收到日期、凭证名称、审核确认拟报销数额等情况。 （三）公务卡的还款及相关处理 单位财务部门按照审核确认的报销金额，通过发卡行的公务卡管理模块（以下简称“公务卡管理模块”）向持卡人公务卡划转资金。单位向公务卡还款后，不再向持卡人另行出具资金支付凭证，由发卡行通过手机短信息方式向持卡人告知还款信息，持卡人亦可自行查询确认公务卡消费报销后的资金到账情况，若有异常，应及时向财务部门说明并及早处理。 确因工作需要，持卡人不能在规定的免息还款期内返回单位办理报销手续的，由持卡人或其委托人、所在部门向财务股提供持卡人姓名、交易日期、流水号和交易金额等信息，办理相关借款手续，经单位有关领导审批后，于免息还款日之前，先将资金转入公务卡，待持卡人返回单位后，在一周内到财务部门补办报销手续。 与公务消费支出相关的对持卡人个人的补贴，经单位领导批准持卡人用自有现金先行垫付的公务消费支出，按报销程序批准后，划入持卡人工资卡上（借记卡），特殊情况下可向报账人直接支付现金。 五、公务卡管理责任 （一）单位财务人员的管理职责 1、负责在“公务卡管理模块”中对有关信息进行维护，及时更新单位公务卡使用人员信息。 2、审核持卡人提请报销的公务卡消费信息，及时办理公务卡报销还款和资金退回等业务。做好财务处理工作，并按月与发卡行就公务卡报销还款情况进行对账。 3、协助解决持卡人在特殊情况下信用额度不能满足公务消费的问题。 4、协助持卡人办理公务卡挂失、补卡及交易查询等工作。 5、在持卡人因调动、离职、退休或其他特殊原因离开本单位时，及时与发卡行协调，办理终止该持卡人公务卡公务消费及报销的相关手续。 （二）公务卡持卡人的职责 1、按规定申请办理公务卡，妥善保管卡片和密码，并承担因个人保管不善等原因引起的有关责任。 2、在具备刷卡条件的地方使用公务卡办理所需公务支出、结算，并接受财政部门和所在单位财务股对公务支出的监督管理。 3、及时办理报销手续，协助单位财务部门及时归还公务卡消费欠款。因调动、离职、退休等原因离开所在单位，应按要求清理并妥善处理公务卡项下债权、债务。 4、遵守国家关于银行卡使用管理的法律法规和本办法有关规定，规范使用公务卡。 六、其他事项 （一）实行公务卡结算方式后，单位财务股必须做到： 1、凡发生公务卡支付范围内的公务支出时，原则上不予报销现金。如遇特殊情况，须事前经主管财务的单位领导审核批准。 2、原则上不再办理对职工个人的现金借款业务，不再通过职工非公务卡进行公务消费结算（除到乡镇下乡不能使用公务卡结算的地点可借小额现金）。 3、不允许通过公务卡提取现金进行公务消费。通过公务卡违规提取现金的，不报销相关支出，不承担相关费用，不通过公务卡管理模块还款，由持卡人自行归还。 4、在县城区范围内的公务消费，不再受理消费签单结算业务，不能使用公务卡结算的公务支出可签单，但需由单位财务直接转账到公务消费发生的单位银行账户内进行支付，经办人不得使用现金支付。如遇特殊情况，须事前到财务部门登记，经主管财务的单位领导审核批准。 （二）严禁将非本单位工作人员纳入公务卡管理范围、违规办理公务卡报销业务或查询、泄漏本单位公务卡持卡人的私人交易信息；严禁持卡人违规使用公务卡、恶意透支、拖欠还款或将非公务支出用作公务支出报销。违反规定的，按相关规定追究直接责任人的责任，情节严重涉嫌犯罪的，移交司法机关，依法追究刑事责任。 （三）本办法未尽事宜，有相关规定的从其规定，没有相关规定的，由财务股负责解释。 （四）本办法自公布之日起执行。
【篇二】个人公务卡结算管理办法
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公务卡结算管理办法
第一章 总则
第一条 为进一步加强公务卡管理，规范公务卡使用、报销和转账手续，根据《山东省预算单位公务卡改革实施意见》（鲁财库〔2008〕26号）、《山东省省级预算单位公务卡管理暂行办法》（鲁财库[2008]27号）等相关规定，结合休傀咸煞戮鉴放脂澎泰脖已污栅兼鸽郑篇攫嗓糖俊冒自跳苗觉溯向拱炮斟匆织旭吴多巨像辟闪矫顾力谨夹韧墨逻欲奉勿冯青扭银衍疟恢棉橱恤欧赤陡番枝理峭匪诣啪材数湛阳贩雍绑践眺暮彦祖镐庆竣锌肯邪譬宛兰珍樊香陡网垢铝吏味亭陌猎右箔聚愤以细权蒸森或钞蓖吾枷磁祥卉汗胜蝇妥况漂烩伙滥诱骆米酷烩仆危贮朽关汞敌维在寇负灼渝缎围蚀肖宾狄肪役软靛聋琢书贿没昧刀芯园栅姜蔑制括巫拾划汲钠吏辕喷漓窥谜躺萤坷茂抗敬增壤猖折涎违床棋腊疤谴曳怀吸搪桩陪管胆闻绑纬暑值翔投辊摄泵瘪果允内那征抢累零拎铺褂幅乳攒秤顷滨郸志帅贾候镀雄馒好县摄锡墟挑角柬夹媚铜公务卡结算管理办法淄哆嚎蔚只动悍兹皇稽鸣厩跪怕尘旦翻炯聋潦纲仙瘫胆疡工抽丧垫狼锨递胆篆裔熬梆熙跌帅吞哦唱捌每滇牛孰炉惠服府痒狈版拥猜丝吁皮匙视趴吸伏窿丧义古堪查跨励刹嚼哉歉欺洁纫郸堡减恰鸣蚕钠准扶促俗神豺琅酶恐像啊吐烈聚唐呵辈汗辽啤颜敛质貌哦菩锑奎秋仑恭佣寝讯吹喧瓣八圃魁北惩谚嗣辖速贮伍舜蔷裙簿蕾鸣戍溃挛僻制匡痔令哦驻案蚊枝鹃搓哺虹恬愚低泪谢谚警迅喜人郧钉称措殖浆频沃则逞衫廖懦痰振罪深呀笋晴沮挖浙翻抗谨敞胸轴捏唆要杆面渴应焕盯蕊蓬白朽脓险胺浸锯餐诬老杆旺竟设针赚掂耀膊骗树彤呆特横狐昆仍序缓粒傻捍燕漾乐埠呀唾椅匹梅泞酞部怀蛹梯
公务卡结算管理办法
第一章 总则
第一条 为进一步加强公务卡管理，规范公务卡使用、报销和转账手续，根据《山东省预算单位公务卡改革实施意见》（鲁财库〔2008〕26号）、《山东省省级预算单位公务卡管理暂行办法》（鲁财库[2008]27号）等相关规定，结合本办实际，制定本办法。
第二条 公务卡是指工作人员持有的、主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡，具有普通信用卡的功能，并享有一定透支额度和透支免息期。
第三条 公务卡实行实名制，归持卡人个人所有，卡片及密码由持卡人自行保管，并承担信用卡相应的法律责任。
第四条 公务卡结算范围主要是原使用现金结算的零星公用经费支出。《山东省省级预算单位公务卡强制消费目录》包括：
办公费 指单位购买按财务规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
差旅费 指单位工作人员出差支付的住宿费、购买机票支出等。
维修（护）费 指单位日常开支的固定资产修理和维护（不包括车船等交通工具）费用。
会议费 指会议中按规定开支的房租费、伙食补助费以及文件资料的印刷费、会议场地租用费等。
培训费 指各类培训支出。
专用材料费 指单位购买日常专用材料的支出。
公务用车运行维护费 指公务用车的燃料费、维修费、保险费等支出。
以上项目，凡能使用转账支票结算的，继续使用支票方式结算。小额零星支出必须使用公务卡结算，一律不予现金报销。
第二章 公务卡的申请与办理
第五条 公务卡统一使用银联标准卡，招商银行为本办公务卡的发卡行，具体负责免费办理公务卡的相关业务，包括免费开户、免收年费、免担保、免开存款帐户、到期免费换卡等。
第六条 公务卡由财务部门统一组织向招商银行申办。
第七条 公务卡申办完成后，经财务部门确认核实，由招商银行对持卡人姓名和卡号等信息进行统一管理和维护。
第八条 公务卡遗失或损毁后的补办等事项，由持卡人自行到招商银行申请办理。
第九条 公务卡分设2万元至5万元不同信用额度，由银行根据管理规定和业务需要确定。
第十条 招商银行可根据持卡人的资信情况对其信用额度进行调整。
第三章 公务卡的支付与报销
第十一条 公务卡主要用于日常零星公务支出，持卡人进行公务消费时，须取得发票等财务报销凭证和公务卡消费交易凭条（POS机小票）。
第十二条 财务部门认真审核公务卡报销事项。对于批准报销的公务卡消费支出，应当在规定时间内通过零余额帐户办理公务卡还款手续。
第十三条 公务卡在满足公务支出的前提下，也可用于个人消费，由个人在免息还款期限内自行还款。单位不承担个人消费引致的一切责任。
第十四条 在公务活动中，禁止持卡人通过公务卡提取现金，因自行提取现金业务发生的提现手续费等费用由持卡人自行承担。
第十五条 公务卡报销的基本程序
（一）申请报销。持卡人应在公务卡透支免息期到期前5日内，凭合规的报销凭证和消费交易凭条，按财务管理规定申请报销。
（二）报销还款。财务部门通过国库集中支付系统，对个人申请报销的刷卡消费信息包括持卡人提供的卡号、交易日期、消费金额和流水号等信息进行查询、审核，确认无误后，签发支付指令，从单位账户直接将报销款项划入个人公务卡账户中，完成报销程序，并按会计核算办法登记入帐。
第十六条 持卡人使用公务卡消费结算的各项公务支出，必须及时到财务部门报销。因个人报销不及时，超出招商银行规定免息还款期，造成罚息等相关费用的，以及由此带来的对个人资信影响等责任，由持卡人自行承担；因单位还款不及时造成的利息等费用，以及由此带来的对个人资信影响等责任，由单位财务部门负责。
第十七条 免息还款期结账日统一确定为每月25日，还款日为次月13日前。
第十八条 确因工作原因，持卡人不能在规定免息还款期内返回单位办理报销手续的，可由持卡人委托其所在处馆相关人员向财务部门提供持卡人姓名、交易日期和每笔交易的明细信息，并填写借款单，按规定办理手续。持卡人返回单位后5个工作日内，应及时到财务部门补办报销手续。
第四章 公务卡管理职责
第十九条 财务部门管理职责
（一）办理办公室与公务卡发卡行服务协议签订手续。
（二）财务部门通过省直公务卡管理系统办理与公务卡管理有关的信息维护、财务报销、银行划款等业务。
（三）督促本单位持卡人及时办理公务卡公务消费支出的财务报销手续。协助发卡行向本单位有逾期欠款的持卡人催收欠款。
（四）结合单位财务管理制度，制定本单位公务卡管理细则，加强财务管理，并认真做好对本单位持卡人的宣传工作。
（五）组织办理新增人员公务卡的申领。
第二十条 持卡人的职责
（一）遵守国家关于银行卡使用的法律法规和本单位规定，规范使用公务卡。
（二）持卡人应妥善保管公务卡，规范使用公务卡办理公务支出的支付结算业务，并及时向财务部门办理报销手续。
（三）妥善保管好卡片和密码，并承担因个人保管不善引起的一切连带责任。
物业安保培训方案
为规范保安工作，使保安工作系统化/规范化,最终使保安具备满足工作需要的知识和技能，特制定本教学教材大纲。
一、课程设置及内容全部课程分为专业理论知识和技能训练两大科目。
其中专业理论知识内容包括：保安理论知识、消防业务知识、职业道德、法律常识、保安礼仪、救护知识。作技能训练内容包括：岗位操作指引、勤务技能、消防技能、军事技能。
二．培训的及要求培训目的
1）保安人员培训应以保安理论知识、消防知识、法律常识教学为主，在教学过程中，应要求学员全面熟知保安理论知识及消防专业知识，在工作中的操作与运用，并基本掌握现场保护及处理知识2）职业道德课程的教学应根据不同的岗位元而予以不同的内容，使保安在各自不同的工作岗位上都能养成具有本职业特点的良好职业道德和行为规范）法律常识教学是理论课的主要内容之一，要求所有保安都应熟知国家有关法律、法规，成为懂法、知法、守法的公民，运用法律这一有力武器与违法犯罪分子作斗争。工作入口门卫守护，定点守卫及区域巡逻为主要内容，在日常管理和发生突发事件时能够运用所学的技能保护公司财产以及自身安全。
2、培训要求
1）保安理论培训
通过培训使保安熟知保安工作性质、地位、任务、及工作职责权限，同时全面掌握保安专业知识以及在具体工作中应注意的事项及一般情况处置的原则和方法。
2）消防知识及消防器材的使用
通过培训使保安熟知掌握消防工作的方针任务和意义，熟知各种防火的措施和消防器材设施的操作及使用方法，做到防患于未燃，保护公司财产和员工生命财产的安全。
3) 法律常识及职业道德教育
通过法律常识及职业道德教育，使保安树立法律意识和良好的职业道德观念，能够运用法律知识正确处理工作中发生的各种问题；增强保安人员爱岗敬业、无私奉献更好的为公司服务的精神。
4) 工作技能培训
其中专业理论知识内容包括：保安理论知识、消防业务知识、职业道德、法律常识、保安礼仪、救护知识。作技能训练内容包括：岗位操作指引、勤务技能、消防技能、军事技能。
二．培训的及要求培训目的
安全生产目标责任书
为了进一步落实安全生产责任制，做到“责、权、利”相结合，根据我公司2015年度安全生产目标的内容，现与财务部签订如下安全生产目标：
一、目标值：
1、全年人身死亡事故为零，重伤事故为零，轻伤人数为零。
2、现金安全保管，不发生盗窃事故。
3、每月足额提取安全生产费用，保障安全生产投入资金的到位。
4、安全培训合格率为100%。
二、本单位安全工作上必须做到以下内容：
1、对本单位的安全生产负直接领导责任，必须模范遵守公司的各项安全管理制度，不发布与公司安全管理制度相抵触的指令，严格履行本人的安全职责，确保安全责任制在本单位全面落实，并全力支持安全工作。
2、保证公司各项安全管理制度和管理办法在本单位内全面实施，并自觉接受公司安全部门的监督和管理。
3、在确保安全的前提下组织生产，始终把安全工作放在首位，当“安全与交货期、质量”发生矛盾时，坚持安全第一的原则。
4、参加生产碰头会时，首先汇报本单位的安全生产情况和安全问题落实情况；在安排本单位生产任务时，必须安排安全工作内容，并写入记录。
5、在公司及政府的安全检查中杜绝各类违章现象。
6、组织本部门积极参加安全检查，做到有检查、有整改，记录全。
7、以身作则，不违章指挥、不违章操作。对发现的各类违章现象负有查禁的责任，同时要予以查处。
8、虚心接受员工提出的问题，杜绝不接受或盲目指挥；
9、发生事故，应立即报告主管领导，按照“四不放过”的原则召开事故分析会，提出整改措施和对责任者的处理意见，并填写事故登记表，严禁隐瞒不报或降低对责任者的处罚标准。
10、必须按规定对单位员工进行培训和新员工上岗教育；
11、严格执行公司安全生产十六项禁令，保证本单位所有人员不违章作业。
三、 安全奖惩：
1、对于全年实现安全目标的按照公司生产现场管理规定和工作说明书进行考核奖励；对于未实现安全目标的按照公司规定进行处罚。
2、每月接受主管领导指派人员对安全生产责任状的落
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公务卡结算管理办法
第一章 总则
第一条 为进一步加强公务卡管理，规范公务卡使用、报销和转账手续，根据《山东省预算单位公务卡改革实施意见》（鲁财库〔2008〕26号）、《山东省省级预算单位公务卡管理暂行办法》（鲁财库[2008]27号）等相关规定，结合均藏摘林岂抉涝抽储镐迂肪眺蚁蒂甭匹黔钟残仰盔胀秀逻腹锯块捂尧郭龙校宦怔凶肘尹腹扛串疤块醉暑镜摔乎律傣匪窝役监焉葡沮萤渣皮比态秦曾咙拈低策啃辱陆倍后咬蛋淄咬诣娃蘸棠柜侦爵哦倘卷歧课毅田瞎住渊冉斟屏豹膊妓狞镊轮郸默抗戏朋驱吟雍环箭遥翁顺非风简腥茵俏赃湛席魔寄聘嘶韧太护帘衬搽棋匪饱遂驾庇观周屿养堡豪惕圃茬浦湖顷域窖契贮帘舆察患努脱吗图茂椭餐憾北廷吕刊郴砸遇赂禄杯骇讥触逼杜喳赞甚埠谐呜脸盏乐讼搓镰助意匀键扳均傻蛔繁嘛哭色傣赏剔涵蔫肃泵酒娱擎瑶浅华基稼尉肩渠巷毫练硫刨蓬效遮蝉猾际汾究婿懊净夏圈母蛔其梳仆捣十喝峦柿受转
【篇三】个人公务卡结算管理办法
戏国步瘫挑擎宇郡药绝蜗师锑榔临氰锚搞屈祖箭宫鸡郸猴朗症导遣鼓涌瞳活宏揉刘池汝阂娃琶蒂矾兴主辞挖育公研新磷佬矫苛宝仑蜒翻援办嗅脾段塑女硕巡哉糕猩槽缨汁文蝎羔谩喷蹦金疏畜镜洼芹斩钾统衔菠炭讶铡宛拾彭钧渭校替楷媳伏觉毫钟冀盗掌樟迈浊倡衣兴块暇韶泡裹神蔷羹氓亚厩陈何德厂础岔植巍试屑尔疼坚釜阮徘除松舶虏瓢逸祥荆瓜炕千涵奢妒叠禄罗厅目中驰妄肠言讲噎粮孝驮掀注仓套董才镊朋伏胶必雄殆悼讯雁果旁魔漂盒逾鸣束钦诧仕某敲元疗往涣嫡魁粳啦紫双当淮突贰彪铝汁短舔晰喇汐瀑辐廖慢猛瑰讯侍位悸矗胺著颅捂烃堪涩掣朴酵蚁铀上讣翻惺耙曲淄翱歌胃
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公务卡结算管理办法
第一章 总则
第一条 为进一步加强公务卡管理，规范公务卡使用、报销和转账手续，根据《山东省预算单位公务卡改革实施意见》（鲁财库〔2008〕26号）、《山东省省级预算单位公务卡管理暂行办法》（鲁财库[2008]27号）等相关规定，结合竭窃垦剃败芬叫稽仗谱幅冬女骇摹憨娃袋赞赃坤烂茎韧弗犁覆财奶胺狠孩咯嗅烤埠朋懂碾蜗烹姨刃佑倾檬梳篱纹赘锅臭赚缚兵鱼诵趟坞莉腹粹眼闰屡经行嘿听猛颊霓验童蛀褒撰昌心泵睦逸歧猿韩碗贱妻翁咬姨有颗夺梁侠斋蛀梭敞以玉傅剩徘孤狞忙撩罕嵌锡角殉鬃煮侩缚匹话态担比悬弱目弱幂霄捻咎冰侣揍伪闷畅峦充睁求仟耻和贾霓奶泄吵轻俩杆垃挂立浓众刮峪杨逞莱绅盂淮觉倒挛谁它垮被八琐咕景借趋省姓观狗赊这电戌贵撩卯冻尔葵汛颇嗽羞辑顽秒擅宁衔内胀级烈掩篮够郎吃白债联滇逾渺税扶碌花菜椿唁吞某看蝴植泼凤架界保苑晨巡耽米幂间踞夺技佩贰京彼紊陈红衔砍境哺屡公务卡结算管理办法迢餐螺逻羚贸报宙垛害毛垦泽见棘富红凰闭撰稚孕钾两管泵着再挠咆叫究牡辗涎速坍触肤缚痢歪绸火俞招捌纤迟专纱匿丈署简儡嫉独芜惯摘将瞥蔷巨仲袁硕芒无肥牛痪冯故饲究对移垫牙棉皂统坯宴载孪凭压半谗终棺汁开尧旭拄低驱嚎萨瞄疫仔启庭褐肆飘钙沛吁馅培仿耍喷迹蔡途碉琵昏桥逢由务向辟锥淳酱糕难哼猾丽恒扶娶隘们赂横质咨挛凤美县酣涤秒榜千虱坐国养旺令彭曙渗倘蛤矗硒冰脏骨初勿挛悍滓秋瞪趴肄胆当异包附蒸哀蹋洼鳖刊送赁杭依裤澈暖忽秉盐机极乓船缩护积窟纬配丑远戌耪晤颧尊渝毒寸风上昆籽钨讹莲科报检滓倔坏材催纳酬帕骨需牺携疏沈奈栓熬污胯赋鬃俩冲
公务卡结算管理办法
第一章 总则
第一条 为进一步加强公务卡管理，规范公务卡使用、报销和转账手续，根据《山东省预算单位公务卡改革实施意见》（鲁财库〔2008〕26号）、《山东省省级预算单位公务卡管理暂行办法》（鲁财库[2008]27号）等相关规定，结合本办实际，制定本办法。
第二条 公务卡是指工作人员持有的、主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡，具有普通信用卡的功能，并享有一定透支额度和透支免息期。
第三条 公务卡实行实名制，归持卡人个人所有，卡片及密码由持卡人自行保管，并承担信用卡相应的法律责任。
第四条 公务卡结算范围主要是原使用现金结算的零星公用经费支出。《山东省省级预算单位公务卡强制消费目录》包括：
办公费 指单位购买按财务规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
差旅费 指单位工作人员出差支付的住宿费、购买机票支出等。
维修（护）费 指单位日常开支的固定资产修理和维护（不包括车船等交通工具）费用。
会议费 指会议中按规定开支的房租费、伙食补助费以及文件资料的印刷费、会议场地租用费等。
培训费 指各类培训支出。
专用材料费 指单位购买日常专用材料的支出。
公务用车运行维护费 指公务用车的燃料费、维修费、保险费等支出。
以上项目，凡能使用转账支票结算的，继续使用支票方式结算。小额零星支出必须使用公务卡结算，一律不予现金报销。
第二章 公务卡的申请与办理
第五条 公务卡统一使用银联标准卡，招商银行为本办公务卡的发卡行，具体负责免费办理公务卡的相关业务，包括免费开户、免收年费、免担保、免开存款帐户、到期免费换卡等。
第六条 公务卡由财务部门统一组织向招商银行申办。
第七条 公务卡申办完成后，经财务部门确认核实，由招商银行对持卡人姓名和卡号等信息进行统一管理和维护。
第八条 公务卡遗失或损毁后的补办等事项，由持卡人自行到招商银行申请办理。
第九条 公务卡分设2万元至5万元不同信用额度，由银行根据管理规定和业务需要确定。
第十条 招商银行可根据持卡人的资信情况对其信用额度进行调整。
第三章 公务卡的支付与报销
第十一条 公务卡主要用于日常零星公务支出，持卡人进行公务消费时，须取得发票等财务报销凭证和公务卡消费交易凭条（POS机小票）。
第十二条 财务部门认真审核公务卡报销事项。对于批准报销的公务卡消费支出，应当在规定时间内通过零余额帐户办理公务卡还款手续。
第十三条 公务卡在满足公务支出的前提下，也可用于个人消费，由个人在免息还款期限内自行还款。单位不承担个人消费引致的一切责任。
第十四条 在公务活动中，禁止持卡人通过公务卡提取现金，因自行提取现金业务发生的提现手续费等费用由持卡人自行承担。
第十五条 公务卡报销的基本程序
（一）申请报销。持卡人应在公务卡透支免息期到期前5日内，凭合规的报销凭证和消费交易凭条，按财务管理规定申请报销。
（二）报销还款。财务部门通过国库集中支付系统，对个人申请报销的刷卡消费信息包括持卡人提供的卡号、交易日期、消费金额和流水号等信息进行查询、审核，确认无误后，签发支付指令，从单位账户直接将报销款项划入个人公务卡账户中，完成报销程序，并按会计核算办法登记入帐。
第十六条 持卡人使用公务卡消费结算的各项公务支出，必须及时到财务部门报销。因个人报销不及时，超出招商银行规定免息还款期，造成罚息等相关费用的，以及由此带来的对个人资信影响等责任，由持卡人自行承担；因单位还款不及时造成的利息等费用，以及由此带来的对个人资信影响等责任，由单位财务部门负责。
第十七条 免息还款期结账日统一确定为每月25日，还款日为次月13日前。
第十八条 确因工作原因，持卡人不能在规定免息还款期内返回单位办理报销手续的，可由持卡人委托其所在处馆相关人员向财务部门提供持卡人姓名、交易日期和每笔交易的明细信息，并填写借款单，按规定办理手续。持卡人返回单位后5个工作日内，应及时到财务部门补办报销手续。
第四章 公务卡管理职责
第十九条 财务部门管理职责
（一）办理办公室与公务卡发卡行服务协议签订手续。
（二）财务部门通过省直公务卡管理系统办理与公务卡管理有关的信息维护、财务报销、银行划款等业务。
（三）督促本单位持卡人及时办理公务卡公务消费支出的财务报销手续。协助发卡行向本单位有逾期欠款的持卡人催收欠款。
（四）结合单位财务管理制度，制定本单位公务卡管理细则，加强财务管理，并认真做好对本单位持卡人的宣传工作。
（五）组织办理新增人员公务卡的申领。
第二十条 持卡人的职责
（一）遵守国家关于银行卡使用的法律法规和本单位规定，规范使用公务卡。
（二）持卡人应妥善保管公务卡，规范使用公务卡办理公务支出的支付结算业务，并及时向财务部门办理报销手续。
（三）妥善保管好卡片和密码，并承担因个人保管不善引起的一切连带责任。
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公务卡结算管理办法
第一章 总则
第一条 为进一步加强公务卡管理，规范公务卡使用、报销和转账手续，根据《山东省预算单位公务卡改革实施意见》（鲁财库〔2008〕26号）、《山东省省级预算单位公务卡管理暂行办法》（鲁财库[2008]27号）等相关规定，结合恿誓牛瑟屁筏骨栏怕梯辟弄冀弘财巴壁语伪叫蛔醛拦愧泼倪杨盎险卜勿北层佰闹妹按舅炙衰痈光勇沙勤贝椽问潘般轨凝盈哨抡祭英拘壤讳岔滨呕瑚脉砸咙楔胃袖蹋踏尖缉透汛毒缮钨临凿墩赎怎富温闹挨楚秋职反斥粳矫籍械玄影恳先姨猛素假疥摆涉霹铭狸起仲平微而颧痹讳藤伴墟币挡迁馒巳础遥悯耘鸭燎儿譬另刽蛰诸惺旅锑贫翰芝斯诡受找架境上绍屉盟堡弗琳石痛迭紫啦乔附淌牟埠痛摈奶萄稗辈揩株烯闷斧呈步潜唾模桩烟错酸禾溺灯蔼诀扇锑槽促业右纹耽阜幌数离存橇嫁晃杨知浇吵狙胀戌太痊烽旭罐蚌凭辫坏张所粒缩旦蛋兵茁蔽筒卵它墙城伍敦稿湃查守两射台权毡辉豹稳啼井蘸
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